Utworzenie Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych ma zapobiegać zarówno praniu brudnych pieniędzy, jak i zmniejszyć ryzyko terroryzmu. Wszystkie polskie spółki handlowe mają obowiązek zgłosić do 13 kwietnia 2020 roku informacje o swoich tzw. beneficjentach rzeczywistych. Nowo powstające spółki mają na to 7 dni od zarejestrowania w KRS.
CRBR jest internetowym systemem, w którym można sprawdzić kto jest w danej Spółce osobą decyzyjną. CRBR funkcjonuje od 13 października 2019r.
Zgodnie z prawem wszystkie polskie spółki handlowe muszą zgłosić do Rejestru informacje o swoich tzw. beneficjentach rzeczywistych, czyli osobach, które rzeczywiście sprawują kontrolę nad firmami. Docelowo w rejestrze powinny znaleźć się dane dot. około 450 tys. spółek.
Kto musi dokonać zgłoszenia do CRBR?
Obowiązek wpisu dotyczy:
– spółek komandytowych
– spółek jawnych
– spółek komandytowo-akcyjnych
– spółek z o. o.
– spółek akcyjnych
Obowiązek wpisu do CRBR nie dotyczy spółek giełdowych.
Jaki jest cel Rejestru CRBR?
Jednym z głównych zadań CRBR jest przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. W rejestrze znajdują się bowiem informacje o osobach, które wpływają na kluczowe decyzje w spółkach, nawet jeżeli teoretycznie znajdują się poza wieloszczeblową strukturą korporacyjną.
Według GIIF na najwyższy poziom ryzyka narażone są transakcje z użyciem rachunków bankowych, gdzie można ukryć dane rzeczywistych zleceniodawców. Niemal 66 proc. postępowań wszczętych przez GIIF w 2018 roku dotyczyło właśnie podejrzanych transakcji z wykorzystaniem rachunków bankowych. W ten sposób pieniądze najczęściej trafiały do Hongkongu (ok. 10,3 mld zł). To więcej niż wyniosła wymiana handlowa z tym krajem w 2017 roku. Rejestr pozwoli ukrócić ten proceder.
Jaki jest termin zgłoszenia się do CRBR?
Podmioty, które zarejestrowały się PRZED dniem 13.10.2019r. w KRS:
mają czas do 13. kwietnia 2020r.
Podmioty, które zarejestrowały się w KRS PO dniu 13.10.2019r.:
powinny dokonać zgłoszenia do CRBR w terminie 7 dni od daty rejestracji w KRS
Gdzie i jak dokonać zgłoszenia do CRBR?
Zgłoszenia dokonuje się poprzez portal online:
https://crbr.podatki.gov.pl/adcrbr/#/
Do podpisania zgłoszenia wymagane jest posiadanie podpisu elektronicznego lub profilu zaufanego e-Puap.
Nowy rejestr to efekt dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. Jak podkreśla ustawodawca, zgłoszenie beneficjentów do CRBR jest łatwe i zajmuje mało czasu, jednak kary za brak wpisu mogą być kosztowne (nawet do 1 miliona złotych).
ARTYKUŁ OPRACOWAŁ:
Autor: Kamil Jakub Al Janabi
Stanowisko: Główny Księgowy
Dział Płatności i Rozliczeń BlackGroup.pl
————
E-mail: bok@blackgroup.pl
